يعد الاحتيال المالي مشكلة خطيرة تؤدي إلى خسائر سنوية فادحة لمؤسسات التكنولوجيا المالية والأمن العالمي. وفقا لدراسة أجرتها جمعية فاحصي الاحتيال المعتمدين، تخسر الشركات في المتوسط حوالي 5٪ من إيراداتها السنوية بسبب أعمال الاحتيال.
يذكر خبير التكنولوجيا المالية سيرجي كوندراتينكو أن المستخدمين يقعون أيضًا ضحية للعمليات المالية غير القانونية ويفقدون أموالهم. وفي عام 2023، بلغ المبلغ المفقود بسبب الاحتيال المالي 485 مليار دولار، منها 386 مليار دولار بسبب الاحتيال في المدفوعات. في منشأة الجرائم المالية هذه، تمت سرقة 6.8 مليار دولار عندما تجاوز المحتالون بروتوكولات تحديد الهوية وانتحلوا صفة مستخدمين آخرين.
ويهدف الخبير في هذا المنشور إلى توضيح معنى الاحتيال المالي، وكيف تؤثر عواقبه على شركات التكنولوجيا المالية وما هي الأساليب الفعالة لمكافحة هذه الظاهرة غير القانونية.
سيرجي كوندراتينكو: طرق كشف العمليات المالية غير المشروعة
العمليات المالية غير المشروعة هي أنشطة مالية تتم بالمخالفة للتشريعات أو القواعد المعمول بها في المجال المالي.
وبحسب سيرجي كوندراتينكو، يمكن أن تشمل هذه العمليات أنواعًا مختلفة من الاحتيال وسرقة الأموال وغسل الأموال والتهرب الضريبي وإضفاء الشرعية على الأموال وتمويل الإرهاب وغيرها.
يفيد الخبير أن هناك بعض العلامات على العمليات المالية غير القانونية التي تستحق اهتمامًا خاصًا. وفي رأيه، فإن هذه تشمل أنماط المعاملات غير العادية، والتغيرات المفاجئة في نشاط الحساب والتناقضات في التقارير المالية. إن فهم هذه المؤشرات أمر بالغ الأهمية للاستجابة في الوقت المناسب.
أنماط المعاملات غير عادية
"في سياق النشاط المالي، يمكن أن تكون التقلبات الحادة أو الارتفاعات الحادة في حجم المعاملات علامة تحذير،" يعلق سيرجي كوندراتينكو. "على سبيل المثال، قد تشير الزيادة المفاجئة في عدد المعاملات خلال فترة قصيرة أو الأنماط الشاذة في مبالغ المعاملات وتكرارها إلى التلاعب المالي المحتمل. وهذا مهم بشكل خاص للشركات، مثل أنظمة الدفع، ذات حجم المعاملات الكبير.
تغييرات مفاجئة في نشاط الحساب
تمتلك العديد من الشركات حسابات متعددة لعمليات مختلفة، والتغيرات المفاجئة في نشاط هذه الحسابات يمكن أن تثير الشكوك. على سبيل المثال، قد تشير الزيادة الكبيرة في المعاملات أو التحويلات على حساب يشهد عادةً دفقًا مستمرًا من المعاملات إلى نشاط غير مصرح به أو احتيال. تساعد مراقبة عمليات الحساب بانتظام على اكتشاف مثل هذه التغييرات المفاجئة ومنعها قبل أن تؤدي إلى خسائر مالية كبيرة.
التناقضات في التقارير المالية
تعتمد الشركات على دقة بياناتها المالية لاتخاذ القرار وإعداد التقارير. يمكن أن تكون الاختلافات في التقارير، مثل التناقضات غير المبررة بين البيانات المبلغ عنها والبيانات الفعلية، علامة حمراء. على سبيل المثال، قد تشير التعديلات غير المتوقعة في التقارير المالية أو التناقضات في السجلات المحاسبية إلى محاولة التلاعب بالبيانات، وبالتالي علامة على الاحتيال المالي.
يعتقد سيرجي كوندراتينكو أن الشركات يجب أن يكون لديها آليات رقابة داخلية موثوقة وأن تخضع لعمليات تدقيق منتظمة للكشف عن أي انتهاكات في التقارير المالية وتصحيحها.
تعزيز الرقابة: كيف تقوم المؤسسات المالية ببناء الحواجز ضد غسيل الأموال - سيرغي كوندراتينكو
أصبحت أهمية الوقاية الفعالة من غسيل الأموال واضحة بشكل متزايد في العالم الحديث. تنفذ البلدان التي لديها إطار قانوني قوي لمكافحة غسل الأموال (AML) تدابير قوية، بما في ذلك الغرامات والعقوبات الإدارية للكيانات التي تفشل في تقديم برامج فعالة لمكافحة غسل الأموال.
يذكر الخبير سيرغي كوندراتينكو أنه وفقًا للمعايير العالمية لمكافحة غسيل الأموال، لتلبية المتطلبات وتجنب العقوبات والحفاظ على السمعة، يجب على المؤسسات المالية تنفيذ ثلاثة جوانب رئيسية وتحسينها:
- عمليات KYC (اعرف عميلك).
ويتضمن ذلك التحقق الدقيق من هويات العملاء، وتحليل أنشطتهم التجارية، وتقييم شرعية الأموال المستخدمة في المعاملات. يعد إدخال أساليب التحقق المتقدمة أمرًا مهمًا بشكل خاص للعملاء المعرضين لمخاطر عالية، مثل الأشخاص السياسيين أو الأفراد المهمين. غالبًا ما يتم تحديد التزامات KYC من خلال اللوائح الوطنية أو الدولية، مثل توجيهات مكافحة غسل الأموال في أوروبا.
- تنفيذ واستخدام إجراءات فحص أخرى لمكافحة غسيل الأموال
بما في ذلك فحص العقوبات، والتحقق من قائمة الأشخاص السياسيين المحتملين، وفحص الوسائط السلبية عند الضرورة، وما إلى ذلك.
- مراقبة المعاملات وإعداد التقارير
وهو يلعب دورًا رئيسيًا في تحديد المعاملات المالية المشبوهة والإبلاغ عنها لإجراء مزيد من التحقيق. إن استخدام التحليلات السلوكية والقائمة على القواعد، والكشف عن الأنشطة غير العادية، والمراقبة في الوقت الفعلي، يمكّن من تحديد الأنماط المشبوهة.
- التعاون وتبادل المعلومات
يتعين على المؤسسات المالية الإبلاغ عن الأنشطة المشبوهة إلى السلطات المختصة من خلال قنوات خاصة إذا كانت هناك أسباب معقولة للاعتقاد بحدوث عمليات غسيل أموال. ولذلك، يعتقد سيرجي كوندراتينكو أن التعاون بين الهياكل الحكومية والخاصة هو أحد العوامل الرئيسية للوقاية الفعالة من غسيل الأموال. ويتطلب هذا أيضًا التعاون الدولي وتبادل المعلومات بين مختلف البلدان والهيئات التنظيمية لمكافحة مشكلة غسيل الأموال العالمية بنجاح.
سيرجي كوندراتينكو: التحقق من الهوية وKYC كطرق فعالة لمنع الجرائم المالية
KYC ( اعرف عميلك /عميلك) هو إجراء إلزامي للتحقق من البيانات الشخصية للعميل، وعادة ما تجريه المؤسسات المالية.
ويوضح سيرجي كوندراتينكو أنه كجزء من هذا الإجراء، هناك حاجة إلى مستندات تؤكد هوية العميل، مثل بطاقة هوية صالحة وفواتير خدمات مع العنوان وأرقام التأمين وغيرها.
يقول الخبير أن الإجراء القياسي "اعرف عميلك" يتكون من ثلاث مراحل مهمة:
برنامج تحديد هوية العميل (CIP)
تتضمن هذه المرحلة الأولية جمع بيانات العملاء الرئيسية والتحقق منها. في الصناعة المصرفية، غالبًا ما يتم تنفيذ هذه العملية مباشرةً عند تسجيل العميل. وفي الصناعات الأخرى، مثل بورصات العملات المشفرة، يبدأ اعرف عميلك (KYC) بعد التسجيل، مع الأخذ في الاعتبار الاختلافات في المتطلبات.
العناية الواجبة تجاه العملاء (CDD)
"يمكن تحفيز هذه المرحلة من خلال الحاجة الإضافية لتقييم جوانب أعمق من السيرة الذاتية للعميل. الهدف هنا هو تقييم المخاطر المحتملة. "إذا كان العميل متورطًا في تلاعبات مالية في الماضي أو جذب انتباه وكالات إنفاذ القانون، فسيتم الكشف عن هذه المعلومات خلال CDD"، يوضح سيرجي كوندراتينكو.
المراقبة المستمرة
يتيح التحديث المستمر لبيانات العملاء للنظام إمكانية مراقبة المعاملات التي قد تثير الشكوك عن كثب. في حالة اكتشاف إجراءات مشبوهة، قد تقوم البورصة بتجميد الحساب مؤقتًا وإخطار المنظمين ووكالات إنفاذ القانون بالمشكلة المحددة.
وفقًا لسيرجي كوندراتينكو، فإن عملية اعرف عميلك المنظمة هذه لا تمثل فقط حماية مصالح شركات التكنولوجيا المالية. كما أنها بمثابة أداة مهمة لمنع الجرائم المالية وضمان أمن المعاملات.